Бухгалтер для ИП и ООО. Налоги, НДС, УСН, бухгалтерское сопровождение бизнеса. Простым языком о налогах, проверках ФНС и бухгалтерии. Консультации и сопровождение
Бухгалтер для ИП и ООО. Налоги, НДС, УСН, бухгалтерское сопровождение бизнеса. Простым языком о налогах, проверках ФНС и бухгалтерии. Консультации и сопровождение
Выявлены ошибки и (или) противоречия между сведениями
Риск принятия налоговых вычетов налогоплательщиком, применяющим УСН, исчисляющим НДС по пониженным ставкам на сумму ХХХ ХХХ руб. на основании следующего расчета.
Клиенту пришло такое требование. Звучит страшно.
Но по факту налоговая просит пояснений: почему мы заявили вычет при упрощённом НДС.
У клиента во 2 квартале был большой возврат товара от покупателей.
НДС по возвращённым поставкам мы взяли к вычету, через корректировочные счета-фактуры.
Вычет при 5% НДС возможен:
— при отгрузке в счёт аванса;
— при возврате аванса или расторжении договора;
— при возврате товара или отказе от него;
— при уменьшении цены отгруженных товаров.
Мы подготовили ответ, сослались на п. 17 Методических рекомендаций по НДС для УСН (письмо ФНС от 17.10.2024 № СД-4-3/11815@).
Объяснили, почему вычет в этой ситуации правомерен.
Клиент продолжает спокойно работать.
Вопрос закрыт и без исправлений. 🙂
Если нужен шаблон ответа на такое требование — обращайтесь, отправлю.
Канал в МАКС
#НДС #Требование
«Бухгалтер советует💥» - канал из категории «Блоги», подключенный к сервису кросспостинга MaxGate. Публикации канала синхронизируются между Telegram и мессенджером MAX, а на этой странице собраны ссылки на обе версии канала.
Сейчас у канала 1 863 подписчика суммарно в Telegram и MAX. За последние 28 дней в истории MaxGate учтено 9 публикаций, поэтому перед подпиской можно оценить не только размер аудитории, но и регулярность обновлений.
Чтобы подписаться, используйте кнопки «Открыть в MAX» и «Открыть в Telegram» в верхней части страницы. У отдельных постов ссылка может быть доступна в обоих мессенджерах или только в одном из них, если MaxGate получил такой URL из истории обработки.
⚡️Электронный ключ может подвести с 1 сентября
СФР переходит на новую систему приёма отчётности. И старый ключ может не сработать.
Замена нужна не всем, только бизнесу с сотрудниками и при одновременном совпадении двух условий:
✔️ ключ выпущен до 28 августа 2025 года
✔️ действует после 1 сентября 2026.
Если оба пункта совпали — нужен перевыпуск сертификата.
Перевыпуск бесплатный, можно двумя способами:
- либо руководителю компании или ИП прийти в налоговую лично
- либо оформить все удалённо, если электронная подпись действующая.
Мы проверили все ключи клиентов и к 1 сентября готовы.
Канал в МАКС
#полезное
Клиенты ушли в отпуск
Вторую неделю тихо. Спокойно закрываем июль.
Есть время и собрала подборку постов, которые вы могли пропустить.
🔹 НДС
- Путаница в ставках
- Контрольные точки
- Смена ставки
- Ошибка с доходом
- От выбора ставки до отчетности
🔹 УСН и требования
- Счёт заблокировали, а деятельности нет.
- Требование по маркетплейсам.
- Откуда прибыль, когда денег нет.
🔹 Дробление
- Как налоговая отбирает на проверку
- Почему я не предлагаю дробление
- Что я предлагаю вместо дробления
🔹 Личные расходы ИП
- Что можно, а что опасно
- Перевод другому человеку.
🔹 Полезно
- Как сдать отчет из-за границы
🔹 О себе
- Кто я такая и чем могу быть полезна
- Почему я веду НДС
Сохраняйте, если что-то пропустили или пишите личные сообщения 👉
Канал в МАКС
ИИ ответила на требование за минуту
Дать требование ИИ и получить ответ — мечта!
Но с требованиями ИФНС это не работает.
Нейросеть может придумать закон. Или сослаться на то, чего нет. Вы не заметите, а цена ошибки высокая.
Я часто использую ИИ в работе. Но с требованиями схема иная: сначала я собираю правовую базу, проверяю документы, ищу причину требования и формирую позицию ответа. На готовой базе ИИ оформляет ответ.
ИИ — отличный помощник. Но отвечать за его фантазии не готова. Поэтому я работаю по своим правилам с ИИ-ассистентом. 😉
Канал в МАКС
#Требование
